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6月6日，重慶證監(jiān)局對西南證券采取出具警示函措施，經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)公司在發(fā)布研究報(bào)告業(yè)務(wù)方面存在以下問題。

業(yè)務(wù)管理方面，一是內(nèi)部控制及流程管理不健全，存在研究對象移出覆蓋池未履行內(nèi)部審核程序、個(gè)別調(diào)研活動審批時(shí)間滯后、質(zhì)控合規(guī)對投研系統(tǒng)平臺“提示”項(xiàng)目下的異常情況無處理記錄等情形；二是考核激勵不合理，存在研究銷售人員參與研究人員考核、部分兼職合規(guī)人員未由合規(guī)負(fù)責(zé)人考核等情形。

研究報(bào)告具體問題方面，一是個(gè)別研究報(bào)告觀點(diǎn)不審慎，依據(jù)不足；二是個(gè)別研究報(bào)告數(shù)據(jù)來源標(biāo)注不明、數(shù)據(jù)有誤；三是個(gè)別投資價(jià)值研究報(bào)告存在分析與結(jié)論邏輯一致性不足、盈利預(yù)測不審慎、內(nèi)容相關(guān)描述與事實(shí)不符、風(fēng)險(xiǎn)披露缺少定量分析等情形；四是個(gè)別研究報(bào)告質(zhì)控審核時(shí)未上傳估值模型底稿。

上述問題違反了《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法（2020年修訂）》第三條、第十七條，《發(fā)布證券研究報(bào)告暫行規(guī)定（2020年修訂）》（證監(jiān)會公告〔2020〕20號）第三條、第六條、第十二條、第十八條，《證券公司內(nèi)部控制指引》第五條以及《發(fā)布證券研究報(bào)告執(zhí)業(yè)規(guī)范》第六條、第七條、第九條、第十一條、第十二條、第十五條、第十七條、第十八條、第二十六條的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)《合規(guī)管理辦法》第三十二條和《暫行規(guī)定》第二十二條的規(guī)定，重慶證監(jiān)局決定對公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

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